Семинар-тренинг «Система корпоративного бюджетирования»

Целевая аудитория семинара:

Семинар рассчитан на руководителей компаний и подразделений, финансовых директоров, экономистов и специалистов по финансовому планированию, главных бухгалтеров, бухгалтеров, финансовых аналитиков, внутренних аудиторов.

Продолжительность:

40 академических часов (5 дней)

Форма организации:

Данный семинар может проводиться как в очной форме (сборное мероприятие, а также корпоративное мероприятие), а также дистанционно, с применением технологии вебинаров. В случае корпоративного мероприятия программа семинара может быть скорректирована с учётом пожеланий Заказчика; материалы кейса также будут адаптированы к сфере деятельности Заказчика.

Цель семинара - научить слушателей:

Легко составлять планы и контролировать их исполнение;
Быстро и без лишних усилий собирать фактические данные;
Сокращать затраты таким образом, чтобы эти действия приносили долговременный эффект и не вредили бизнесу;
Установить ответственность сотрудников за финансовые результаты их подразделений и спрашивать с каждого за результат.

Методические основы семинара:

Использование реальных примеров из опыта работы ведущих компаний
Анализ практических ситуаций, характерных для российских компаний
Применение передового международного опыта и знаний специалистов нашей компании;
Использование специально составленных сборников учебных материалов и практических заданий, моделирующих разработку бюджета компании.

Слушателям выдается:

специально разработанный сборник практических заданий
сертификат, свидетельствующий успешное окончание семинара-тренинга

Программа семинара

1-й день. Место и роль бюджетирования в системе управления предприятием:

Цикл управления компанией;
Стратегия компании – основа для построения бюджетной системы;
Интеграция показателей KPI и системы бюджетирования;
Особенности применения системы бюджетирования в компаниях:
- В холдинговых структурах с вертикальной интеграцией;
- В холдинговых структурах с горизонтальной интеграцией;
- В компаниях с диверсифицированными видами бизнеса;
- В проектно-ориентированном бизнесе.
Функции бюджетного управления;
Требования к компетенции сотрудников.

2-й день. Финансовый треугольник управления компанией: что и как учитывать, чтобы управлять:

Современные технологии управления: планирование, прогнозирование и моделирование. Сферы их применения, взаимодополнение;
Финансовый треугольник: операционная прибыль, денежные средства и активы компании;
Учет затрат, расчет финансовых результатов и оценка активов. Проблемы расчета затрат: по видам, по местам возникновения, по продуктам, по процессам;
Методы сокращения затрат. Плановое калькулирование себестоимости;
Бизнес-система компании: операционная, инвестиционная и финансовая деятельность. Использование временно свободных денежных средств. Источники финансирования, планирование их привлечения;
Источники финансирования компании: собственные и привлеченные. Стоимость и структура капитала. Финансовый леверидж: расчет и интерпретация;
Правила финансирования активов компании. Расчет оптимальной суммы собственного капитала для финансирования бизнеса;
Оборотный капитал компании: состав и финансовые показатели оценки. Операционный и денежный цикл. Взаимосвязь операционного и финансового левериджа;
Определение потребности в финансировании объема продаж. Формула устойчивого роста- определение уровня финансирования роста за счет собственных средств;
Методы оценки инвестиционных идей. Критерии отбора;
Анализ и оценка типичных инвестиционных решений компании в текущих условиях: вложения в маркетинг, в ремонт зданий, в покупку информационных систем, в обучение персонала и др.;
Капитальные вложения в замену основных средств: формирование бюджета, методы расчета денежного потока, источники финансирования и их стоимость;
Управление инвестициями в условиях неопределенности и риска. Качественный и количественный анализ риска;
Практическая работа с кейсом по разработке системы финансового анализа.

3-й день. Финансовая структура компании. Роли, права и ответственность ЦФО в системе бюджетирования:

Понятие финансовой структуры, ее соответствие организационной структуре;
Типы центров финансовой структуры. Уровни ответственности, роли и права ЦФО;
Процедура разработки финансовой структуры: от общей модели к схемам конкретных видов бизнеса;
Примеры разработки финансовой структуры:
- В холдинговых структурах с вертикальной интеграцией;
- В холдинговых структурах с горизонтальной интеграцией;
- В компаниях с диверсифицированными видами бизнеса;
- В проектно-ориентированном бизнесе.
Практическая работа с кейсом по разработке финансовой структуры.

4-й день. Бюджетный процесс: от планирования к учету и контролю:

Разработка бюджетной модели компании: как перейти от общей схемы к реальным бюджетным моделям компаний различных видов бизнеса;
Разработка бюджетного процесса: функции, ответственные, условия принятия бюджетов;
Процесс контроля денежных выплат на основе составленных бюджетов;
Процесс сбора фактических данных: функции, ответственные, сроки. Проведение план-фактного анализа;
Процедура корректировки бюджетов. Дискретное и скользящее планирование;
Практическая работа с кейсом по разработке бюджетного процесса.

5-й день. Автоматизация системы бюджетирования:

Правила выбора ПО для автоматизации бюджетирования: интеграция с другими учетными системами, скорость внедрения, сложность в эксплуатации, обучение пользователей, оценка преимуществ различных способов автоматизации;
Как составить техническое задание на автоматизацию системы бюджетирования. Практическая работа с кейсом по разработке технического задания на автоматизацию системы управления;
Примеры автоматизации системы бюджетирования с использованием ПО:
- ИНТАЛЕВ: Корпоративный менеджмент;
- 1С:Консолидация.